소득공제용연금저축 한도, 148만원 환급 폭탄 터졌다!
2026년 소득공제용연금저축 한도와 IRP 합산 팁, 최대 환급 148만원 받는 법.
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소득공제용 연금저축 한도, 2026년에 꼭 알아야 할 점
안녕하세요, 여러분. 연말정산 시즌이 다가오면 ‘소득공제용 연금저축 한도’가 가장 핫한 검색어죠? 올해 2026년 기준으로도 여전한 인기인데, 세금을 돌려받으면서 노후 준비까지 할 수 있어서요. 최근 온라인 커뮤니티나 블로그에서 “한도가 얼마나 됐나요?”, “IRP랑 어떻게 합쳐요?”, “중도해지하면 어떻게 되나요?” 같은 질문이 쏟아지고 있어요. 제가 여러분의 궁금증을 풀어드릴게요.
기본 한도부터 제대로 파악하세요
소득공제용 연금저축(연금저축펀드)은 연간 최대 600만 원까지 세액공제가 가능해요. 여기에 IRP(개인형 퇴직연금)를 더하면 합산 900만 원까지 확대되죠. 예를 들어, 연금저축에 600만 원을 꽉 채우고 IRP에 300만 원을 넣는 게 최적이에요. 이 한도는 2023년부터 확대된 상태로 2026년에도 그대로 유지되고 있어요.
총급여 5,500만 원 이하(종합소득 4,000만 원 이하)라면 16.5% 공제율이 적용돼 900만 원 납입 시 최대 148만 5,000원 환급! 초과자도 13.2%로 118만 8,000원 돌려받아요. 작년에 연봉 4,500만 원인 제 지인이 900만 원 넣고 140만 원 넘게 환급받았대요. “세금 내는 돈으로 내 미래를 산다"는 기분이었을 거예요.
IRP와 연금저축, 이렇게 활용하세요
많은 분이 “연금저축만 할까, IRP도?“라고 물어보세요. 연금저축은 증권사에서 펀드·ETF 자유롭게 운용 가능하지만 한도 600만 원이에요. IRP는 퇴직금 이전도 되고 안전자산 30% 의무지만, 합산으로 900만 원 커버해요. 맞벌이 부부라면 소득 낮은 쪽이 먼저 채우는 게 공제율 높아 유리하죠.
| 구분 | 공제 한도 | 공제율 (5,500만 원 이하) | 최대 환급액 |
|---|---|---|---|
| 연금저축 | 600만 원 | 16.5% | 99만 원 |
| IRP (합산) | 900만 원 | 16.5% | 148만 5,000원 |
표처럼 보면 한눈에 와닿죠? 제 친구는 연금저축 600만 원에 IRP 300만 원 넣어 매년 140만 원 환급받으며 적립식 ETF 투자 중이에요. “연말 보너스처럼 느껴진다"고 하네요.
최근 핫이슈: ISA 전환과 추가 공제
2026년에 새로 주목받는 건 ISA 만기 자금 연금계좌 이체예요. ISA 돈을 옮기면 이체액 10%(최대 300만 원) 추가 공제! 기본 900만 원 + 300만 원 = 1,200만 원까지 가능하죠. 법안 발의로 더 확대 논의 중이지만, 지금도 이 팁으로 환급 키우는 분들 많아요.
또, “납입 마감 언제?“라는 질문 많아요. 연간 기준이라 12월 31일까지 넣어야 해요. 자동이체로 매달 75만 원씩 하면 부담 없이 900만 원 달성! 은행·증권사 앱 비대면 개설 쉬워요.
주의할 점, 중도해지와 장기 계획
“돈 급할 때 빼도 돼요?” – 절대 추천 안 해요. 55세 전 해지 시 받은 세액공제 + 수익에 16.5% 기타소득세 물려요. 무주택 주택구입 등 예외는 있지만, 여유자금으로만 하세요. 대신 과세이연으로 수익 복리 누리며 노후 대비하세요.
제 경험상, 30대부터 시작한 분들이 50대에 “잘했다"고 해요. 국민연금 예상액 확인 후 부족분 채우는 식으로요.
핵심 정보 한눈에 정리
- 한도: 연금저축 600만 원 + IRP 300만 원 = 900만 원 (합산).
- 환급: 5,500만 원↓ 16.5% (148만 5천 원), ↑ 13.2% (118만 8천 원).
- 팁: 연금저축 먼저 채우기, ISA 이체 추가 300만 원, 12월 말 납입, 중도해지 금지.
- 실행: 앱으로 계좌 만들고 자동이체 설정. 홈택스 간소화로 자동 적용!
이 정보로 2026 연말정산에서 큰 환급 챙기세요. 더 궁금한 점 댓글로요!